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獨立董事溝通情形

● 獨立董事與稽核主管溝通情形

一. 獨立董事與稽核主管溝通方式

(一).本公司內部稽核單位除每月將稽核報告送交獨立董事審閱外,稽核主管與獨立董事每季均有會議討論公司營運事宜,

 並與獨立董事溝通稽核相關業務執行情況。
(二).稽核主管與獨立董事間之溝通良好。

二.109年迄今獨立董事與稽核主管溝通摘要:

日 期

溝通方式

溝通事項

溝通情形與結果

公司對獨立董事意見處理結果

109.08.10

審計委員會會議

109年第2季內部稽核報告

1.報告事項獨立董事均已洽悉。
2.溝通情形良好。

報告事項獨立董事均已洽悉。

109.11.09

審計委員會會議

1.報告事項:
(1)第1屆第1次審計委員會決議與關切事項辦理情形報告
(2)109年第3季稽核業務報告
2.提案事項:
(1) 擬定民國一一○年年度稽核計劃
(2) 訂定審計委員會運作管理辦法
(3).董事暨經理人道德行為準則、董事會績效評估辦法、審計委員組織規程修訂案
(4).獨立董事職責範疇規則、公司誠信經營守則、集團企業.特定公司及關係人交易之管理辦法、公司防範內線交易管理辦法、會計專業判斷程序、會計政策與估計變動之流程、公司內部人及其關係人股權變動作業、股務作業管理辦法、公司內部重大資訊處理作業程序、申請暫停及恢復交易作業程序、公司治理實務守則修訂案

1.報告事項獨立董事均已洽悉;提案事項均同意提送董事會決議。
2.溝通情形良好。

報告事項獨立董事均已洽悉;提案事項獨立董事均支持。

110.01.22

審計委員會會議

報告事項:
(1)第1屆第2次審計委員會決議與關切事項辦理情形報告
(2)109年第4季內部稽核報告

1.報告事項獨立董事均已洽悉。
2.溝通情形良好。

報告事項獨立董事均已洽悉。

110.02.24

審計委員會會議

1.報告事項:
(1)第1屆第3次審計委員會決議與關切事項辦理情形報告
2.提案事項:
(1) 一○九年度內部控制制度聲明書案

1.報告事項獨立董事均已洽悉;提案事項同意提送董事會核議。
2.溝通情形良好。

報告事項獨立董事均已洽悉;提案事項獨立董事均支持。


獨立董事與會計師之溝通情形

  1. 本公司獨立董事與會計師之溝通主要係透過審計委員會、董事會或其他溝通會議等方式進行,邀請簽證會計師列席並提供相關之必要資訊,雙方溝通狀況良好。
  2. 簽證會計師於會議中提報財務報告查核或核閱結果、年度查核規劃及內控查核情形,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形等充分溝通。
  3. 每年定期評估會計師之獨立性及適任性,取得會計師出具獨立性聲明書供董事會審議。
  4. 其他相關法令要求之溝通事項,會計師配合提供必要資訊及說明。

獨立董事與會計師109年迄今溝通情形如下:

日期

溝通方式

事項

溝通情形與結果

公司對獨立董事意見之處理執行結果

109.08.10

審計委員會會議

109年第2季財務報告案

會計師對於109年度第2季財報核閱結果,與獨立董事溝通狀況良好,案經提報同意,續提送董事會。

1.答覆獨立董事之提問。
2.獨立董事無修正意見。

110.02.24

審計委員會會議

109年度財務報告案

1.會計師提報109年度財報查核結論及關鍵查核事項。
2.會計師與獨立董事溝通狀況良好,案經審議同意提送董事會決議。

1.答覆獨立董事之提問。
2.獨立董事無修正意見。